భారతదేశంలో ఇన్కమ్ ట్యాక్స్ ను ఎలా సేవింగ్ చేయాలి?
FY 2023-24 సాలరీపై ఇన్కమ్ ట్యాక్స్ ను సేవింగ్ చేయండి
ట్యాక్స్ భారాన్ని తగ్గించడానికి ట్యాక్స్ ప్రణాళిక ముఖ్యం, తద్వారా ఇది ప్రజల సంపద సృష్టికి ఆటంకం కలిగించదు. సమర్థవంతమైన ట్యాక్స్ సేవింగ్ కోసం, ట్యాక్స్ పేయర్స్ ట్యాక్స్ సేవింగ్ మరియు సంపద వృద్ధి కోసం అందుబాటులో ఉన్న వివిధ సాధనాలను గుర్తించి, వాటిని ఉత్తమంగా ఉపయోగించుకోవాలి. CBDT మరింత క్లిష్టమైన ట్యాక్స్ సేకరణ మరియు సంబంధిత సేవలను సులభతరం చేస్తుంది కాబట్టి, వర్తించే ఇన్కమ్ ట్యాక్స్ స్లాబ్‌కు లోబడి భారతదేశంలో ట్యాక్స్ ను ఎలా సేవింగ్ చేయాలనే దాని గురించి వ్యక్తులు ఒక ఆలోచనను అభివృద్ధి చేయాలి.
FY 2023-24 ప్రారంభమైనందున, భారతదేశంలోని వ్యక్తిగత ట్యాక్స్ పేయర్స్ ఈ సంవత్సరం ఇన్కమ్ ట్యాక్స్ పై గరిష్టంగా పొదుపు చేయడానికి వారి ఫైనాన్షియల్ ప్లానింగ్ ను ప్రారంభించాల్సిన సమయం ఆసన్నమైంది.
FY 2023-24 (AY 2024-25) కోసం భారతదేశంలో ఇన్కమ్ ట్యాక్స్ స్లాబ్ రేట్లు
FY 2023-24 కోసం ఇన్కమ్ ట్యాక్స్ స్లాబ్‌లు - కొత్త ట్యాక్స్ విధానం
FY 2023-24 కోసం, కొత్త ట్యాక్స్ విధానం అన్ని వయసుల వారికి ఒకే విధంగా ఉంటుంది. సవరించిన ట్యాక్స్ రేట్లు:
| ఇన్కమ్ టాక్స్ స్లాబ్‌లు | ట్యాక్సేషన్ రేట్ |
|---|---|
| ₹3,00,000 వరకు | నిల్ |
| ₹3,00,001 మరియు ₹6,00,000 మధ్య | ₹3,00,000 కంటే ఎక్కువ ఉన్న మీ మొత్తం ఆదాయంలో 5% |
| ₹6,00,001 మరియు ₹9,00,000 మధ్య | ₹15,000 + మీ మొత్తం ఆదాయంలో ₹6,00,000 మించి 10% |
| ₹9,00,001 మరియు ₹12,00,000 మధ్య | ₹45,000 + ₹9,00,000 కంటే ఎక్కువ ఉన్న మీ మొత్తం ఆదాయంలో 15% |
| ₹12,00,001 మరియు ₹15,00,000 మధ్య | ₹90,000 + మీ మొత్తం ఆదాయంలో ₹12,00,000 మించి 20% |
| ₹15,00,000 కంటే ఎక్కువ | ₹1,50,000 + ₹15,00,000 కంటే ఎక్కువ ఉన్న మీ మొత్తం ఆదాయంలో 30% |
FY 2023-24 కోసం ఇన్కమ్ ట్యాక్స్ స్లాబ్‌లు - పాత ట్యాక్స్ విధానం
FY 2023-24 కోసం పాత ట్యాక్స్ విధానం మారదు మరియు 60 సంవత్సరాల కంటే తక్కువ వయస్సు ఉన్న వ్యక్తుల కోసం ట్యాక్స్ స్లాబ్‌లు క్రింది విధంగా ఉంటాయి.
| ఇన్కమ్ టాక్స్ స్లాబ్‌లు | ట్యాక్సేషన్ రేట్ |
|---|---|
| ₹2,50,000 వరకు | నిల్ |
| ₹2,50,000 మరియు ₹5,00,000 మధ్య | మీ మొత్తం ఆదాయంలో ₹2,50,000 కంటే ఎక్కువ పై 5% |
| ₹5,00,000 మరియు ₹10,00,000 మధ్య | ₹12,500 + ₹5,00,000 కంటే ఎక్కువ ఉన్న మీ మొత్తం ఆదాయంలో 20% |
| ₹10,00,000 కంటే ఎక్కువ | ₹1,12,500 + మీ మొత్తం ఆదాయంలో ₹10,00,000 కంటే ఎక్కువ పై 30% |
చెల్లించవలసిన మొత్తం ట్యాక్స్ లో 4% అదనపు ఆరోగ్య మరియు విద్య సెస్ విధించబడుతుంది. సంవత్సరానికి ₹50 లక్షల కంటే ఎక్కువ సంపాదిస్తున్న వ్యక్తులు మొత్తం ఆదాయంలో నిర్ణీత శాతాన్ని సర్‌ఛార్జ్ గా కూడా చెల్లించాలి. దిగువన ఉన్న సర్‌ఛార్జ్ రేట్లను చూడండి, ఏప్రిల్ 1, 2023 నుండి అమలులోకి వస్తుంది.
| టాక్స్ విధించదగిన ఆదాయం | సర్‌ఛార్జ్ |
|---|---|
| ₹50 లక్షల కంటే ఎక్కువ, ₹1 కోటి కంటే తక్కువ ఆదాయం ఉన్నవారికి | 10% |
| ₹1 కోటి కంటే ఎక్కువ ఆదాయం, ₹2 కోట్ల కంటే తక్కువ ఉన్నవారికి | 15% |
| ₹2 కోట్ల కంటే ఎక్కువ ఆదాయం ఉన్నవారికి | 25% |
బడ్జెట్ 2023కి ముందు, ₹5 కోట్ల కంటే ఎక్కువ ఆదాయంపై అత్యధిక సర్‌ఛార్జ్ 37% అని గుర్తుంచుకోండి, ఇది 25%కి తగ్గించబడింది, ఏప్రిల్ 1, 2023 నుండి అమలులోకి వస్తుంది, మిగిలిన అన్ని సర్‌ఛార్జ్ రేట్లు అలాగే ఉంటాయి.
అటువంటి రేట్లు అధికంగా ఉన్నట్లు అనిపించినప్పటికీ, మీ వార్షిక ఆర్థిక భారాన్ని తగ్గించడానికి కేంద్ర ప్రభుత్వం 1961 ఇన్కమ్ ట్యాక్స్ చట్టం క్రింద వివిధ నిబంధనలను నిర్వహిస్తుంది.
భారతదేశంలో ఇన్కమ్ ట్యాక్స్ ను ఎలా సేవింగ్ చేయాలనే దాని గురించి మీరు ఈ కథనంలో సమగ్ర వివరాలను తెలుసుకోవచ్చు, ఇది అనేక డిడక్షన్లు మరియు డిడక్షన్ల ద్వారా గణనీయంగా సేవింగ్ చేయడంలో మీకు సహాయపడుతుంది.
2023-24 ఆర్థిక సంవత్సరానికి చట్టబద్ధంగా భారతదేశంలో సాలరీ పై ట్యాక్స్ సేవింగ్ చేయడానికి 8 మార్గాలు
మనం మన జీవన నాణ్యతను పెంచే వివిధ వస్తువులలో పెట్టుబడి పెట్టడానికి మొగ్గు చూపుతాము, కానీ తీవ్రమైన ఆర్థిక ఒత్తిడికి కూడా దారి తీయవచ్చు. ఈ భారాన్ని గణనీయంగా తగ్గించడానికి, మీ మొత్తం సాలరీ పై విధించే ప్రత్యక్ష ట్యాక్స్ లపై ఇన్కమ్ ట్యాక్స్ డిడక్షన్ల రూపంలో ప్రభుత్వం సహాయం అందిస్తుంది.
యూనియన్ బడ్జెట్ 2023 ప్రకారం, ఈ ట్యాక్స్ సేవింగ్ సాధనాల్లో కొన్ని కొత్త ట్యాక్స్ విధానంలో అందుబాటులో లేవని, ఏప్రిల్ 1, 2023 నుండి అమలులోకి రావాలని గుర్తుంచుకోండి. ట్యాక్స్ పేయర్స్ ట్యాక్స్ సేవింగ్ ప్రయోజనాల కోసం పెట్టుబడి పెట్టే ముందు వారికి ఏ ప్రయోజనాలు వర్తిస్తాయో తప్పనిసరిగా ధృవీకరించాలి.
1. సరైన ఇన్కమ్ ట్యాక్స్ విధానాన్ని ఎంచుకోండి
ట్యాక్స్ పేయర్స్ తమ ట్యాక్స్ లను లెక్కించేందుకు రెండు ట్యాక్స్ విధానాలను ఎంచుకోవచ్చు. కొత్త ఇన్కమ్ ట్యాక్స్ విధానం బడ్జెట్ 2023 తర్వాత సవరించబడింది. ఇది 2023-24 ఆర్థిక సంవత్సరానికి మీ వార్షిక ఆదాయం ₹7 లక్షల వరకు ఉంటే, అలాగే ₹50,000 వరకు స్టాండర్డ్ డిడక్షన్‌గా ఉంటే పూర్తి ట్యాక్స్ వాపసును క్లయిమ్ చేయడానికి మిమ్మల్ని అనుమతిస్తుంది; అయినప్పటికీ, HRA మరియు ఇతర డిడక్షన్ ప్రయోజనాలు అందుబాటులో లేవు.
పాత ఇన్కమ్ ట్యాక్స్ విధానం విషయానికొస్తే, HRA మరియు గృహ రుణాలపై ఇంట్రెస్ట్ పై తగ్గింపులు, ఇంట్రెస్ట్ ఆదాయం మొదలైన అన్ని ట్యాక్స్ డిడక్షన్లు అందుబాటులో ఉన్నాయి. అయితే, ఎటువంటి ట్యాక్స్ పరిమితి కేవలం ₹2.5 లక్షల వరకు మాత్రమే సెట్ చేయబడింది.
అందువల్ల, ట్యాక్స్ పేయర్స్ సమాచార నిర్ణయం తీసుకోవడానికి రెండు విధానాలు అందించే సంభావ్య ట్యాక్స్ పొదుపులను పోల్చడం అవసరం.
2. హోమ్ లోన్ పొందండి మరియు ట్యాక్స్ ప్రయోజనాలను పొందండి
హోమ్ లోన్ పొందడం అనేది ద్వంద్వ ప్రయోజనాలతో ముడిపడి ఉంటుంది, ఎందుకంటే ఇది మీ స్వంత ఇంటిని కలిగి ఉన్న సంతృప్తితో పాటు తగ్గిన ట్యాక్స్ లయబిలిటీ తో వస్తుంది.
PMAY (ప్రధాన్ మంత్రి ఆవాస్ యోజన) మరియు DDR (ఢిల్లీ డెవలప్‌మెంట్ అథారిటీ) హౌసింగ్ స్కీమ్ వంటి అనేక ప్రభుత్వ-నిర్దేశిత పథకాలు భారతదేశంలో గృహాలను అందుబాటులోకి తీసుకురావడానికి సహాయపడతాయి, అయితే సెక్షన్ 80C, 80EEA మరియు 24(b) తగ్గిన ట్యాక్స్ భారం ద్వారా ద్రవ్య బాధ్యతను తగ్గిస్తుంది.
| సెక్షన్ | ప్రయోజనాలు |
|---|---|
| సెక్షన్ 80C | ప్రిన్సిపల్ బారోడ్ అమౌంట్ తిరిగి చెల్లించడానికి ఖర్చు చేసిన మొత్తం వార్షిక ఆదాయంపై ₹1.5 లక్షల వరకు డిడక్షన్ లు. |
| సెక్షన్ 24(బి) | తగ్గింపు కొత్త ఇంటిని కొనుగోలు చేయడం, నిర్మించడం లేదా ఇప్పటికే ఉన్న ఇంటిని పునరుద్ధరించడం లేదా మరమ్మతు చేయడం కోసం హోమ్ లోన్ వడ్డీపై డిడక్షన్. సంవత్సరానికి ₹2 లక్షల వరకు విలువైన అద్దె మరియు స్వీయ-ఆక్రమిత ఆస్తి రెండింటికీ హోమ్ లోన్ వడ్డీపై పన్ను డిడక్షన్. |
| సెక్షన్ 80EEA | సెక్షన్ 80EEA మొదటిసారి కొనేవారి కోసం ₹50,000 వరకు హోమ్ లోన్ ఇంట్రెస్ట్ పై వార్షిక ట్యాక్స్ లయబిలిటీ. |
భారతదేశంలో ఇన్కమ్ ట్యాక్స్ స్లాబ్‌ల గురించి మరింత తెలుసుకోండి
3. హెల్త్ ఇన్సూరెన్స్ పాలసీని కొనుగోలు చేయండి
భారతదేశంలో పెరుగుతున్న వైద్య ఖర్చులు, అనేక కారణాల వల్ల ఆరోగ్య నాణ్యత క్షీణించడంతో పాటు, హెల్త్ ఇన్సూరెన్స్ ను పొందడం చాలా అవసరం. ఇటువంటి ఇన్సూరెన్స్ పాలసీలు విఫలమైన ఆరోగ్య పరిస్థితుల సమయంలో వ్యక్తులు మరియు వారి సంబంధిత కుటుంబాల ఆర్థిక ఒత్తిడిని తగ్గిస్తాయి.
అటువంటి ఇన్సూరెన్స్ పాలసీలను పొందేందుకు వ్యక్తులను ప్రేరేపించడానికి ప్రభుత్వం ద్వారా ట్యాక్స్ ప్రయోజనాలు పొడిగించబడ్డాయి, ఇది సున్నా లేదా తక్కువ అదనపు ఛార్జీలకు ప్రధాన వైద్య సంస్థలలో నాణ్యమైన ఆరోగ్య సంరక్షణను పొందేందుకు వీలు కల్పిస్తుంది.
వ్యక్తులు సెక్షన్ 80డి కింద ప్రీమియం చెల్లింపుల కోసం వెచ్చించే వార్షిక ట్యాక్స్ పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయంలో కొంత భాగంపై ట్యాక్స్ డిడక్షన్లను క్లయిమ్ చేయవచ్చు. అటువంటి ఇన్కమ్ ట్యాక్స్ గణనల నుండి వివిధ మొత్తాలు వరుసగా ఇన్సూరెన్స్ చేయబడిన వారి వయస్సును బట్టి మినహాయించబడతాయి.
| అర్హత | సెక్షన్ 80డి కింద డిడక్షన్ |
|---|---|
| వ్యక్తులు, జీవిత భాగస్వామి, పిల్లలకు (60 ఏళ్లలోపు) హెల్త్ ఇన్సూరెన్స్ | ₹25,000 వరకు |
| వ్యక్తులు మరియు సీనియర్ సిటిజన్ తల్లిదండ్రులకు (60 ఏళ్లలోపు) | గరిష్టంగా ₹50,000 (₹25,000 + ₹25,000) |
| హెల్త్ ఇన్సూరెన్స్ వ్యక్తులు మరియు తల్లిదండ్రుల కోసం (60 ఏళ్లలోపు) | గరిష్టంగా ₹75,000 (₹25,000 + ₹50,000) |
| వ్యక్తులు మరియు తల్లిదండ్రుల కోసం (ఇద్దరూ 60 ఏళ్లు పైబడినవారు) | గరిష్టంగా ₹1,00,000 (₹50,000 + ₹50,000) |
పై రేట్లు ఇన్కమ్ ట్యాక్స్ చట్టం, 1961 ప్రకారం కాలానుగుణంగా సవరించబడతాయి.
హెల్త్ చెకప్‌ల కోసం వెచ్చించే మొత్తం సొమ్ముపై ట్యాక్స్ ప్రయోజనాల కేటాయింపు కూడా సెక్షన్ 80D కింద ఉంది, గరిష్ట పరిమితి ₹5,000. అటువంటి డిడక్షన్లు మొత్తం ₹25,000 ప్రీమియం డిడక్షన్లలో చేర్చబడ్డాయి.
వీటి గురించి మరింత తెలుసుకోండి
4. ట్యాక్స్ సేవింగ్ పెట్టుబడులు మరియు ప్రభుత్వ స్కీమ్ లు
క్యాపిటల్ మార్కెట్‌ లో పెట్టుబడులు మరియు ప్రభుత్వం నిర్దేశించిన పథకాలు అధిక రాబడుల ద్వారా సంపద పోగు చేయడానికి దారి తీస్తాయి, అలాగే ట్యాక్స్ సేవింగ్ ప్రయోజనాలను పొందవచ్చు.
అనేక ప్రభుత్వం నిర్దేశించిన స్కీమ్ లు కూడా ట్యాక్స్ డిడక్షన్లతో పాటు మొత్తం పెట్టుబడులపై అధిక రాబడిని అందిస్తాయి. వ్యక్తులు ఇన్కమ్ ట్యాక్స్ చట్టంలోని సెక్షన్ 80C ప్రకారం, మొత్తం వార్షిక ఆదాయంపై ట్యాక్స్ డిడక్షన్లు వంటి పెట్టుబడులపై ఖర్చు చేసిన ₹1.5 లక్షల వరకు క్లయిమ్ చేయవచ్చు.
వ్యక్తిగత ట్యాక్స్ పేయర్స్ కింది సాధనాల్లో పెట్టుబడి పెట్టడం ద్వారా సెక్షన్ 80C కింద ట్యాక్స్ మినహాయింపు ను పొందవచ్చు:
| స్కీమ్ | ప్రయోజనాలు | లాక్-ఇన్ పీరియడ్ |
| ELSS (ఈక్విటీ లింక్డ్ సేవింగ్స్ స్కీమ్) | ₹1.5 లక్షల వరకు ట్యాక్స్ మినహాయింపు. | 3 సంవత్సరాల |
| నేషనల్ సేవింగ్స్ సర్టిఫికేట్ (NSC) | PPF అకౌంట్ కు చేసిన సహకారం, సంపాదించిన ఇంట్రెస్ట్ మరియు మెచ్యూరిటీ మొత్తం, అన్నింటికీ గరిష్టంగా ₹1.5 లక్షల వరకు ట్యాక్స్ మినహాయింపు ఉంది. | 15 సంవత్సరాలు (5 సంవత్సరాలకు పొడిగించవచ్చు) |
| నేషనల్ పెన్షన్ స్కీమ్ (ఎన్పీఎస్) | IT ఆక్ట్ లోని సెక్షన్ 80C కింద ₹1.5 లక్షల వరకు. సెక్షన్ 80CCD (1b) కింద ₹50,000 వరకు అదనపు డిడక్షన్. బేసిక్ సాలరీ లో 10% యజమాని కంట్రిబ్యూట్ చేసినట్లయితే, ఆ మొత్తానికి ట్యాక్స్ విధించబడదు. | రిటైర్మెంట్ వరకు |
| బ్యాంక్ ఫిక్స్‌డ్ డిపాజిట్లపై | సంవత్సరానికి ₹1.5 లక్షల వరకు డిడక్షన్ | 5 సంవత్సరాలు |
| సీనియర్ సిటిజన్ సేవింగ్ స్కీమ్ (SCSS) - 60 ఏళ్లు పైబడిన వ్యక్తులకు మాత్రమే | TDS కోసం ₹1.5 లక్షల వరకు డిడక్షన్ వర్తిస్తుంది. | 5 సంవత్సరాలు (మరో 3 సంవత్సరాలకు పొడిగించవచ్చు) |
| సుకన్య సమృద్ధి యోజన (SSY) | పెట్టుబడులకు ₹1.5 లక్షల వరకు ట్యాక్స్ మినహాయింపు ఉంది. ఏటా కలిపిన ఇంట్రెస్ట్ కి కూడా ట్యాక్స్ మినహాయింపు ఉంటుంది. మెచ్యూరిటీ మరియు ఉపసంహరణ మొత్తానికి కూడా ట్యాక్స్ మినహాయింపు ఉంది. | 21 సంవత్సరాలు |
| యూనిట్ లింక్డ్ ఇన్సూరెన్స్ ప్లాన్ (ULIP) | పాలసీ ప్రీమియంపై రూ.1, 50,000 వరకు ట్యాక్స్ డిడక్షన్. సెక్షన్ 80C మరియు 10D కింద టాప్-అప్‌లు కూడా ట్యాక్స్ డిడక్షన్లకు అర్హులు. | 5 సంవత్సరాలు |
అలాగే, మొత్తం మూలధన లాభాలు ₹1 లక్ష కంటే తక్కువ ఉంటే, ఆర్జించిన లాభాలపై ట్యాక్స్ చెల్లించాల్సిన అవసరం లేదు. సెక్షన్ 80C కింద కూడా ₹1.5 లక్షల వరకు ఉన్న అన్ని పెట్టుబడులను ట్యాక్స్ డిడక్షన్ కోసం క్లయిమ్ చేయవచ్చు.
వీటి గురించి మరింత తెలుసుకోండి
5. లైఫ్ ఇన్సూరెన్స్ ప్లాన్‌లను ఎంచుకోండి
లైఫ్ ఇన్సూరెన్స్ అనేది ఒక కీలకమైన ట్యాక్స్ సేవింగ్ సాధనం, ఇది ఒకరి కుటుంబానికి ఆర్థిక భద్రతను కూడా నిర్ధారిస్తుంది. అయితే, యూనియన్ బడ్జెట్ 2023 లైఫ్ ఇన్సూరెన్స్ పాలసీలకు ట్యాక్స్ నియమాలు మరియు డిడక్షన్లలో మార్పులను ప్రతిపాదించింది.
ఏప్రిల్ 1, 2023న లేదా ఆ తర్వాత జారీ చేయబడిన పాలసీల కోసం, వ్యక్తులు మొత్తం వార్షిక ప్రీమియం ₹5 లక్షల వరకు ఉంటే లేదా బహుళ పాలసీల ప్రీమియంల మొత్తం ₹5 లక్షలు వరకు ఉంటే మాత్రమే లైఫ్ ఇన్సూరెన్స్ పాలసీ మెచ్యూరిటీ మొత్తంపై ట్యాక్స్ డిడక్షన్ క్లయిమ్ చేయవచ్చు.
అయితే, ట్యాక్స్ పేయర్స్ సెక్షన్ 10(10D) ప్రకారం ఇన్సూరెన్స్ చేసిన వ్యక్తి అకాల మరణంతో పొందబడిన హామీ మొత్తం కోసం ట్యాక్స్ డిడక్షన్ క్లయిమ్ చేయడం కొనసాగించవచ్చు.
31 మార్చి 2023 వరకు జారీ చేయబడిన ఇన్సూరెన్స్ పాలసీల కోసం, వార్షిక ప్రీమియంపై వెచ్చించిన ₹1.5 లక్షల వరకు ట్యాక్స్ ప్రయోజనాలను సెక్షన్ 80C కింద క్లయిమ్ చేయవచ్చు, ఇది మొత్తం హామీ మొత్తంలో 10% కంటే తక్కువగా ఉంటే , మరియు పాలసీని ఏప్రిల్ 1, 2012 తర్వాత తీసుకున్నట్లయితే. ఒకవేళ పాలసీని ఏప్రిల్ 1, 2012 కంటే ముందు పొందినట్లయితే, మొత్తం ప్రీమియం చెల్లింపులు హామీ మొత్తంలో 20% మించకుంటే సెక్షన్ 80C కింద క్లయిమ్ లు చేయవచ్చు.
వార్షిక సాలరీ ద్వారా అటువంటి పాలసీలపై యాన్యుటీ చెల్లింపులతో పాటు లైఫ్ ఇన్సూరెన్స్ కవర్‌ను కొనుగోలు చేయడం లేదా పునరుద్ధరించడం సెక్షన్ 80CCC కింద ₹1.5 లక్షల వరకు ట్యాక్స్ డిడక్షన్లకు అర్హమైనది.
సెక్షన్ 80CCD(1) ప్రకారం, సెక్షన్ 23AAB కింద నిర్దిష్ట పెన్షన్ ఫండ్‌లు మాత్రమే ₹1.5 లక్షల వరకు మాఫీకి అర్హులు.
అలాగే, వ్యక్తులు యూనిట్ లింక్డ్ ఇన్సూరెన్స్ ప్లాన్స్ (ULIP)లో పెట్టుబడి పెట్టాలని నిర్ణయించుకుంటే, ఇన్సూరెన్స్ సెక్షన్ ఆర్థిక సంవత్సరంలో ₹2.5 లక్షల వరకు ట్యాక్స్ డిడక్షన్లను పొందుతుంది. అయితే, యులిప్‌లు ఐదేళ్ల కనీస లాక్-ఇన్ పీరియడ్‌తో వస్తాయి, దీనికి ముందు, స్కీమ్ నుండి డబ్బును విత్‌డ్రా చేయలేరు.
స్టాక్ మార్కెట్‌కు పంపబడిన పెట్టుబడి భాగం కూడా ఎటువంటి దీర్ఘకాలిక మూలధన లాభాల (LTCG) ట్యాక్స్ ను ఆకర్షించదు.
6. అద్దె ప్రాంగణంలో డిడక్షన్లు
ఇంటి అద్దె భత్యం (HRA) కింద ట్యాక్స్ డిడక్షన్లు సెక్షన్ 10(13A) కింద మంజూరు చేయబడ్డాయి. మీ సాలరీ స్ట్రక్చర్ తప్పనిసరిగా HRA కాంపోనెంట్‌ను కలిగి ఉండి, దానికి వ్యతిరేకంగా పరిహారం పొందాలి.
అయితే, చెల్లించిన అద్దెపై మొత్తం ట్యాక్స్ మినహాయింపు మూడు భాగాల కనీస విలువగా లెక్కించబడుతుంది, ఇలా పేర్కొనబడింది:
- స్వీకరించబడిన వార్షిక HRA.
- వ్యక్తి మెట్రో నగరంలో నివసిస్తుంటే వార్షిక సాలరీ లో 50% (మెట్రోయేతర నగరాల్లో 40%).
- మొత్తం వార్షిక అద్దె – ప్రాథమిక సాలరీ లో 10%.
మీ నెలవారీ ఆదాయంలో హెచ్‌ఆర్‌ఏ భాగం లేకుంటే, మీరు సెక్షన్ 80GG కింద వార్షిక అద్దె ఖర్చులపై ట్యాక్స్ ప్రయోజనాలను క్లయిమ్ చేయవచ్చు. ఇన్కమ్ ట్యాక్స్ పై మొత్తం తగ్గింపులు కింది షరతుల కనీస విలువతో లెక్కించబడతాయి -
- నెలకు ₹5,000 వరకు అద్దె చెల్లింపు.
- స్థూల మొత్తం ఆదాయంలో 25%.
- ప్రాథమిక సాలరీ లో 10% మైనస్ మొత్తం అద్దె.
అందువల్ల, పైన పేర్కొన్న అంశాలను దృష్టిలో ఉంచుకుని ఇంటి అద్దె భత్యం ద్వారా భారతదేశంలో సాలరీ పై ట్యాక్స్ ను ఎలా సేవింగ్ చేసుకోవాలో మీరు తెలుసుకోవచ్చు.
7. దాతృత్వానికి విరాళం ఇవ్వండి
నిర్దిష్ట సంస్థలకు నగదు కాకుండా మరే ఇతర పద్ధతిలో చేసిన విరాళాలు ఇన్కమ్ ట్యాక్స్ చట్టంలోని సెక్షన్ 80G కింద ట్యాక్స్ డిడక్షన్ ఆస్వాదించడానికి అర్హులు. వైర్ మరియు బ్యాంక్ బదిలీలు, మరోవైపు, పూర్తి లేదా పాక్షిక ట్యాక్స్ మినహాయింపు ను పొందుతాయి.
మీరు శాస్త్రీయ పరిశోధన లేదా గ్రామీణాభివృద్ధిని సులభతరం చేసే సంస్థకు విరాళం ఇస్తున్నట్లయితే, మీరు సెక్షన్ 80GGA కింద డిడక్షన్లను ఆస్వాదించడానికి అర్హులు.
నగదు విరాళాల విషయంలో పాక్షిక డిడక్షన్లు మంజూరు చేయబడతాయి, చెక్కు లేదా డ్రాఫ్ట్ ద్వారా చేసే బదిలీలు పూర్తి ట్యాక్స్ డిడక్షన్ పొందుతాయి.
8. రాజకీయ పార్టీకి మద్దతు ఇవ్వండి
1961 చట్టంలోని సెక్షన్ 80GGC ప్రకారం రాజకీయ పార్టీలకు లేదా ఎలక్టోరల్ ట్రస్టులకు చేసిన విరాళాలన్నీ ట్యాక్స్ డిడక్షన్లకు అర్హులు.
1951 ప్రజాప్రాతినిధ్య చట్టంలోని సెక్షన్ 29A ప్రకారం సంస్థ రిజిస్టర్ చేయబడి ఉంటే, మీరు ఇష్టపడే రాజకీయ పార్టీకి విరాళంగా ఇచ్చే మొత్తం ఏదైనా ఇన్కమ్ ట్యాక్స్ లెక్కల నుండి మినహాయించబడుతుంది.
అటువంటి విరాళాలు వైర్డు లేదా బ్యాంకు బదిలీల ద్వారానే చేయాలి; నగదు డిపాజిట్లు అనుమతించబడవు.
వీటి గురించి మరింత తెలుసుకోండి
భారతదేశంలో ఇతర ట్యాక్స్ సేవింగ్ ఎంపికలు
పైన పేర్కొన్న అన్ని పద్ధతులు భారతదేశంలో ట్యాక్స్ ను ఎలా సేవింగ్ చేయాలనే దాని గురించి సమగ్ర ఆలోచనను అందిస్తాయి. ఇది కాకుండా, అనేక ఇతర ట్యాక్స్ సేవింగ్ సాధనాలను పరిగణించవచ్చు:
| సెక్షన్ | ప్రయోజనాలు |
|---|---|
| సెక్షన్ 80DDB | నిర్దిష్ట వ్యాధుల వైద్య చికిత్స కోసం వ్యక్తులు చేసే ఖర్చు ట్యాక్స్ నుండి మినహాయించబడింది. నిర్దిష్ట వ్యాధుల చికిత్స కోసం ₹40,000 వరకు మెడికల్ బిల్లులను ట్యాక్స్ డిడక్షన్లను పొందేందుకు సమర్పించవచ్చు. సీనియర్ మరియు సూపర్ సీనియర్ సిటిజన్‌లు ₹1 లక్ష వరకు పొడిగించిన ప్రయోజనం పొందుతారు. |
| సెక్షన్ 80DD | మీరు శాశ్వత వైకల్యం ఉన్న కుటుంబ సభ్యునిపై ఆధారపడిన వ్యక్తికి ఆతిథ్యం ఇస్తే, ఆ వ్యక్తి జీవనోపాధికి నిధులు సమకూర్చడం కోసం మీరు భరించే అన్ని ఖర్చులపై ట్యాక్స్ డిడక్షన్ క్లయిమ్ చేయవచ్చు. 40% కంటే ఎక్కువ వైకల్యం ఉన్న వ్యక్తులకు గరిష్టంగా ₹75,000. 80% లేదా అంతకంటే ఎక్కువ వైకల్యంతో బాధపడేవారికి గరిష్టంగా ₹1,25,000. |
| సెక్షన్ 80E | మీరు ఎడ్యుకేషన్ లోన్‌పై ఇంట్రెస్ట్ పై చెల్లించే ఎలాంటి ట్యాక్స్ ను వదులుకోవచ్చు. అయితే, అటువంటి ప్రయోజనాలు రుణం తిరిగి చెల్లించిన మొదటి ఎనిమిది సంవత్సరాలకు మాత్రమే వర్తిస్తాయి. |
| సెక్షన్ 80TTA | బ్యాంక్ సేవింగ్స్ ఖాతా నుండి ₹10,000 వరకు పొందిన ఇంట్రెస్ట్ పై డిడక్షన్. |
ఈ పాయింట్లన్నీ నిర్ణీత ఆర్థిక సంవత్సరంలో మీ మొత్తం ట్యాక్స్ పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయాన్ని గణనీయంగా తగ్గిస్తాయి, అలాగే ప్రభుత్వం నిర్దేశించిన వివిధ నిబంధనల గురించి మరింత తెలుసుకోవడంలో మీకు సహాయపడతాయి. తదుపరి రాబడిని పొందడానికి మీరు మీ యజమాని అందించిన ఇన్కమ్ ట్యాక్స్ రిటర్న్ ఫారమ్ మరియు ఫారమ్ 16ని సమర్పించారని నిర్ధారించుకోండి.
భారతదేశంలో ఇన్కమ్ ట్యాక్స్ ను సేవింగ్ చేయడం గురించి తరచుగా అడిగే ప్రశ్నలు
నేను ఆన్‌లైన్‌లో ఇన్కమ్ ట్యాక్స్ రిటర్న్ (ITR) ఫారమ్‌ను సమర్పించవచ్చా?
అవును, మీరు భారత ఇన్కమ్ ట్యాక్స్ శాఖ అధికారిక పోర్టల్‌ను సందర్శించడం ద్వారా ఆన్‌లైన్‌లో మీ ఐటీఆర్ ఫారమ్‌ను పూరించవచ్చు మరియు సమర్పించవచ్చు.
నేను నా సాలరీ అకౌంట్ పై వచ్చే ఇంట్రెస్ట్ పై ట్యాక్స్ చెల్లించాలా?
మొత్తం ఇంట్రెస్ట్ ఆదాయం ₹10,000 కంటే తక్కువగా ఉంటే, మీరు సేవింగ్స్ అకౌంట్ పై వచ్చే ఇంట్రెస్ట్ పై ట్యాక్స్ డిడక్షన్లను క్లయిమ్ చేయవచ్చు. ఇన్కమ్ ట్యాక్స్ ఆక్ట్ యొక్క సెక్షన్ 80TTA కింద అటువంటి ట్యాక్స్ రాయితీ ఇవ్వబడుతుంది.
₹7 లక్షల సాలరీ పై ఇన్కమ్ ట్యాక్స్ ఎంత?
మీరు రూ.7 లక్షల వరకు సంపాదిస్తే, మీరు సెక్షన్ 87A కింద ₹25,000 డిడక్షన్ ను క్లయిమ్ చేయగలిగితే, మీరు కేంద్ర బడ్జెట్ 2023 ప్రకారం కొత్త ఇన్కమ్ ట్యాక్స్ విధానంలో ఎలాంటి ఇన్కమ్ ట్యాక్స్ చెల్లించాల్సిన అవసరం లేదు.
యూనియన్ బడ్జెట్ 2023 ప్రకారం లైఫ్ ఇన్సూరెన్స్ కోసం కొత్త ఇన్కమ్ ట్యాక్స్ నియమం ఏమిటి?
ఏప్రిల్ 1, 2023 తర్వాత కొనుగోలు చేసిన పాలసీల కోసం, మొత్తం వార్షిక ప్రీమియం లేదా బహుళ పాలసీల ప్రీమియంల మొత్తం ₹5 లక్షల కంటే ఎక్కువ ఉంటే లైఫ్ ఇన్సూరెన్స్ పాలసీ నుండి వచ్చే మెచ్యూరిటీ ఆదాయంపై ట్యాక్స్ విధించబడుతుంది. అయితే, కొత్త నిబంధన ULIP ప్లాన్‌లపై ప్రభావం చూపదు.