सीनियर सिटिजन और सुपर सीनियर सिटिजन के लिए इनकम टैक्स के फ़ायदे

चाहे हम इसे पसंद करें या न करें, हम सभी भविष्य के बारे में चिंतित हैं और एक सुरक्षित कल के लिए पैसे बचाने और निवेश करने का विकल्प चुनते हैं। इसीलिए, आज हम जो कुछ भी करते हैं वह हमारे और देश के समग्र विकास में योगदान करने में मदद करता है।

हालांकि, क्या आपको नहीं लगता कि 60 वर्ष से ज्यादा उम्र के टैक्सपेयर के लिए कुछ इनकम टैक्स के फ़ायदे होने चाहिए, जिन्होंने पहले ही अपनी युवावस्था में बहुत कुछ दिया है? तो, आइए सीनियर सिटिजन के लिए इन कुछ इनकम टैक्स के फ़ायदों के बारे में बात करें।

भारत में सीनियर सिटिजन किसे माना जाता है?

इनकम टैक्स के अनुसार, सीनियर सिटिजन का मतलब एक निवासी व्यक्ति है जिसकी उम्र फाइनेंशियल इयर के दौरान किसी भी समय 60 वर्ष या उससे ज्यादा लेकिन 80 वर्ष से कम है।

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भारत में सुपर सीनियर सिटिजन किसे माना जाता है?

सुपर सीनियर सिटिजन एक व्यक्ति निवासी होता है जो फाइनेंशियल इयर के दौरान किसी भी समय 80 वर्ष या उससे ज्यादा उम्र का होता है।

सीनियर सिटिजन को विशेष इनकम टैक्स के फ़ायदे क्यों मिलने चाहिए?

भारत का इतिहास सांस्कृतिक रूप से समृद्ध है जहां बुजुर्गों को सम्मान और प्यार दिया जाता है। सुखद और विषम घटनाओं पर पीढ़ियों का मार्गदर्शन करने के लिए उनकी देखभाल की जाती है।

सरकार संस्कृति और नैतिक मूल्यों को बनाए रखने और सीनियर सिटिजन के लिए इनकम टैक्स के खास फ़ायदे प्रदान करने के लिए काम कर रही है। उनका उद्देश्य जीवन के इस पड़ाव पर उन्हें तनाव से मुक्ति दिलाना है। मान लीजिए आप या आपके सीनियर सिटिजन माता-पिता अपने फंड की योजना बना रहे हैं। उस मामले में, सीनियर और सुपर सीनियर सिटिजन के लिए प्राप्त किए जा सकने वाले टैक्स के फ़ायदों के बारे में जानना महत्वपूर्ण है।

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60 वर्ष और उससे ज्यादा उम्र के सीनियर सिटिजन के लिए इनकम टैक्स के 9 खास फ़ायदे

यहां कुछ छूट, डिडक्शन और फ़ायदे दिए गए हैं जो 60 वर्ष से ज्यादा उम्र के टैक्सपेयर के लिए फाइनेंशियल जिम्मेदारियों को आसान बना सकते हैं।

1. प्राथमिक छूट का फ़ायदा (एलिमेंट्री एक्सेम्पशन बेनिफ़िट )

भारत में प्रत्येक व्यक्ति, जो टैक्स भुगतान की इनकम के वर्ग में आता है, उसे कुछ (एलिमेंट्री एक्सेम्पशन) प्राथमिक छूट की अनुमति है।

सीनियर सिटिजन के लिए, सरकार ने 1 अप्रैल, 2023 से प्रभावी, दोनों टैक्स व्यवस्थाओं के तहत इस मूल छूट लिमिट को 3 लाख रूपए तक बढ़ा दिया है।

सुपर सीनियर सिटिजन को उनकी इनकम और उम्र को देखते हुए ज्यादा फ़ायदा मिलता है। उनके लिए यह छूट पुरानी टैक्स व्यवस्था के तहत एक फाइनेंशियल इयर में 5 लाख रूपए तक की है। हालांकि, नई व्यवस्था के तहत, मूल छूट लिमिट 3 लाख रूपए तक है

सीनियर या सुपर नागरिकों के अलावा, सामान्य नागरिकों के लिए यह छूट पुरानी टैक्स व्यवस्था के तहत केवल 2,50,000/- रूपए तक है, जिसके कारण उन्हें ज्यादा टैक्स चुकाना पड़ता है।

2. मेडिकल इंश्योरेंस के अंतर्गत फ़ायदे

सेक्शन 80डी के तहत, सीनियर सिटिजन को 50,000 रूपए तक के हेल्थ इंश्योरेंस प्रीमियम के भुगतान पर फ़ायदे की पेशकश की जाती है। सुपर सीनियर सिटिजन जो मेडिकल रूप से इंश्योर्ड नहीं हैं, वे भी इस फ़ायदे का आनंद ले सकते हैं।

सुपर नागरिकों के लिए, सेक्शन 80डी के तहत, मेडिकल प्रीमियम के भुगतान के साथ-साथ उनके इलाज पर किए गए वास्तविक खर्चों में डिडक्शन की अनुमति है।

इसके बारे में और जानें: हेल्थ इंश्योरेंस टैक्स के फ़ायदे

3. इंटरेस्ट इनकम पर विशेषाधिकार

भारत के निवासी सीनियर सिटिजन को एक फाइनेंशियल इयर में 50,000 रूपए तक अर्जित इंटरेस्ट पर कोई टैक्स नहीं देना होगा।

इनकम टैक्स के सेक्शन 80टीटीबी के तहत लागू, यह बचत बैंक खाते, बैंक में जमा और/या डाकघर में जमा पर अर्जित इंटरेस्ट पर विचार करेगा। सीनियर सिटिजन को अपना इनकम टैक्स रिटर्न फ़ाइल करते समय फ़ॉर्म 15एच भरना होगा।

इसके अलावा, सेक्शन 194ए सीनियर सिटिजन को बैंक, डाकघर या सहकारी बैंक द्वारा 50,000 रूपए तक के इंटरेस्ट भुगतान पर उच्च टीडीएस डिडक्शन का फ़ायदा प्रदान करती है। गैर-सीनियर सिटिजन के लिए यह लिमिट 40,000 रूपए है।

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4. आईटीआर फ़ाइल करने से छूट

बजट 2021 में एक सेक्शन 194पी पेश किया गया, जिसके तहत 75 वर्ष और उससे ज्यादा उम्र के सीनियर सिटिजन को निम्नलिखित मानदंडों को पूरा करने पर आईटीआर फ़ाइल करने से छूट दी गई है:

इनकी इनकम केवल पेंशन से होती है।
उन्हें एक ही बैंक खाते में इंटरेस्ट और पेंशन से इनकम प्राप्त होती है।
उन्होंने निर्दिष्ट बैंक को एक घोषणा फ़ॉर्म 12बीबीए प्रस्तुत किया है।

5. कोई एडवांस टैक्स नहीं

60 वर्ष से कम उम्र के लोगों को एडवांस टैक्स का भुगतान करना पड़ता है अगर उनकी टैक्स लायबिलिटी एक फाइनेंशियल इयर में 10,000 रूपए या ज्यादा है, लेकिन सीनियर सिटिजन इस बोझ से मुक्त हैं अगर वे कारोबार या पेशे से इनकम नहीं कमाते हैं।

6. निर्दिष्ट बीमारियों के इलाज के लिए अलाउंस

भारत सरकार 60 वर्ष से कम उम्र के इंडिविजुअल टैक्सपेयर और आश्रित रिश्तेदारों को मेडिकल इलाज की लागत 40,000 रूपए के करीब होने पर टैक्स का भुगतान नहीं करने की अनुमति देती है।

इनकम टैक्स ऐक्ट के सेक्शन 80डीडीबी के अनुसार, आश्रित सीनियर और सुपर सीनियर सिटिजन के लिए, यह डिडक्शन लिमिट 1 लाख रूपए तक है, अगर वे एक फाइनेंशियल इयर में किसी निर्दिष्ट बीमारी/गंभीर बीमारी के लिए कोई इलाज कराते हैं।

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7. इनकम टैक्स रिटर्न के फ़ायदे

सुपर सीनियर सिटिजन (80 वर्ष से ज्यादा उम्र के व्यक्ति) सहज (आईटीआर 1) या सुगम (आईटीआर 4) के माध्यम से अपना इनकम टैक्स रिटर्न फ़ाइल कर सकते हैं। वे इसे मैन्युअल या इलेक्ट्रॉनिक रूप से करना चुन सकते हैं।

8. रिवर्स मॉर्टगेज स्कीम के तहत कोई टैक्स नहीं

सीनियर सिटिजन मासिक इनकम अर्जित करने के लिए अपने किसी भी आवास पर रिवर्स मॉर्टगेज करा सकते हैं। संपत्ति का स्वामित्व सीनियर सिटिजन के पास रहता है और उन्हें इसके लिए मासिक भुगतान दिया जाता है। मालिक को किस्तों में भुगतान की गई रकम पर इनकम टैक्स से छूट मिलती है।

9. पेंशन इनकम से स्टेंडर्ड डिडक्शन

सीनियर सिटिजन को उनकी पेंशन इनकम के लिए 50,000 रूपए की स्टेंडर्ड डिडक्शन की अनुमति है, जिसमें पारिवारिक पेंशनभोगी भी शामिल हैं जो 15,000 रूपए तक के डिडक्शन का फ़ायदा उठा सकते हैं।

इसके अलावा, व्यक्ति फाइनेंशियल इयर 2022-23 और फाइनेंशियल इयर 2022-23 के लिए सीनियर और सुपर सीनियर सिटिजन के लिए इनकम टैक्स स्लैब की देख सकते हैं।

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सीनियर सिटिजन के लिए टैक्स के फ़ायदों के बारे में अक्सर पूछे जाने वाले सवाल

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सीनियर सिटिजन के लिए स्टेंडर्ड डिडक्शन क्या है?

इनकम टैक्स ऐक्ट में नए बदलावों के अनुसार, फाइनेंशियल इयर 2023-24 के लिए सीनियर सिटिजन के लिए स्टेंडर्ड डिडक्शन 50,000 रूपए है।

सीनियर सिटिजन के लिए इनकम टैक्स चुकाने की सर्वाधिक उम्र क्या है?

यह उम्र पर निर्भर नहीं है बल्कि संबंधित सीनियर सिटिजन की मूल इनकम पर निर्भर है (इसमें रेंट अलाउंस, निश्चित और इनकम के अन्य स्रोत शामिल हैं)। हालांकि, पुरानी टैक्स व्यवस्था के तहत, सीनियर और सुपर सीनियर सिटिजन के लिए छूट की लिमिट क्रमशः 3 लाख रूपए और 5 लाख रूपए ज्यादा है।

सीनियर सिटिजन के लिए हेल्थ इंश्योरेंस टैक्स के फ़ायदे की लिमिट क्या है?

इनकम टैक्स ऐक्ट के सेक्शन 80डी के अनुसार, सीनियर सिटिजन को 50,000 रूपए तक का टैक्स फ़ायदा मिल सकता है (इसमें निवारक स्वास्थ्य जांच शामिल है) अगर उन्होंने वैध हेल्थ इंश्योरेंस प्लान का विकल्प चुना है और इसके लिए आवश्यक वार्षिक प्रीमियम का भुगतान कर रहे हैं।

क्या 80टीटीए और 80टीटीबी दोनों सीनियर सिटिजन पर लागू हैं?

सेक्शन 80टीटीए और सेक्शन 80टीटीबी के तहत क्लेम किया गया डिडक्शन समान है। हालांकि, 80टीटीए केवल 60 वर्ष से कम उम्र के टैक्सपेयर और एचयूएफ़ के लिए 10,000 रूपए तक का इंटरेस्ट डिडक्शन प्रदान करता है, जबकि 80टीटीबी 60 वर्ष से ज्यादा उम्र के इंडिविजुअल टैक्सपेयर के लिए लागू है और 50,000 रूपए तक के फ़ायदे की अनुमति देता है।