ఇన్కమ్ ట్యాక్స్ ను సేవ్ చేయడంలో మీ తల్లిదండ్రులు, జీవిత భాగస్వామి మరియు పిల్లలు మీకు ఎలా సహాయపడగలరనే దాని గురించి మరింత తెలుసుకోండి?

మీరు ప్రతి సంవత్సరం ఇన్కమ్ ట్యాక్స్ చెల్లింపులలో గణనీయమైన మొత్తాన్ని సేవ్ చేయడంలో మీ కుటుంబ సభ్యుడు కీలక పాత్ర పోషిస్తారు.

మమ్మల్ని నమ్మడం లేదా? కానీ, ఇది నిజం!

ట్యాక్స్ పేయర్స్ కు అటువంటి ట్యాక్స్ సేవ్ చేసే అవకాశాలు అందుబాటులో ఉండే నిర్దిష్ట నిబంధనలను మీరు తెలుసుకోవాలి.

మేము మీ తల్లితండ్రులు, జీవిత భాగస్వామి మరియు పిల్లల కింద జాబితా చెయ్యబడిన కొన్ని నిర్దిష్టమైన కేటగిరీ ల నుండి మీ కుటుంబ సభ్యులు ఆకర్షణీయమైన ట్యాక్స్ బెనిఫిట్స్ నుండి ఎలా ప్రయోజనం పొందగలరో మీరు నేర్చుకుంటారు.

మీ తల్లిదండ్రులతో ప్రారంభిద్దాం

మీ వృద్ధ తల్లిదండ్రులు ప్రతి సంవత్సరం ట్యాక్స్ రూపంలో గణనీయమైన మొత్తాన్ని చెల్లించకుండా మిమ్మల్ని రక్షించవచ్చు. మీరు అటువంటి సేవింగ్స్ ప్రయోజనాన్ని పొందగలిగే రెండు నిబంధనలను పరిశీలించండి:

మీ తల్లిదండ్రుల పేర్లపై డబ్బు పెట్టుబడి పెట్టడం

60 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ వయస్సు ఉన్న వ్యక్తులు బ్యాంక్ FDలు, సేవింగ్స్ అకౌంట్స్, పోస్టాఫీసు పథకాలు లేదా మరిన్నింటి నుండి ట్యాక్స్ రహిత ఇంట్రెస్ట్ ఆదాయాలుగా రూ.50000 వరకు క్లయిమ్ చేయవచ్చు. మిగతా వారికి, ఈ లిమిట్ సంవత్సరానికి కేవలం రూ.10000 లా చాలా తక్కువగా ఉంటుంది.

అందువల్ల, మీ సీనియర్ సిటిజన్ తల్లిదండ్రుల అకౌంట్ లలో మీ అదనపు నిధులను పార్క్ చేయడం వలన మీ ట్యాక్స్ లయబిలిటీలను గణనీయంగా తగ్గించవచ్చు.

సీనియర్ సిటిజన్ ట్యాక్స్ పేయర్స్ కు ట్యాక్స్ రేటు కూడా తక్కువగా ఉంటుంది, వారి ఆదాయం ఈ ట్యాక్స్ రహిత స్లాబ్‌ను దాటినా కూడా పరిమిత ట్యాక్స్ లను భరించేందుకు వీలు కల్పిస్తుంది.

80 ఏళ్లు మరియు అంతకంటే ఎక్కువ వయస్సు ఉన్నవారికి, ట్యాక్స్ రహిత వార్షిక ఆదాయ స్లాబ్ రూ. 5 లక్షలు, అయితే, 60 ఏళ్లలోపు వారికి ఇది కేవలం రూ.2.5 లక్షలు.

[మూలం]

తల్లిదండ్రులకు అద్దె చెల్లించడం ద్వారా HRA క్లయిమ్ చేయండి

సాలరీడ్ వ్యక్తులు వారి తల్లిదండ్రుల ఇంటి వద్ద నివసించవచ్చు మరియు HRA ప్రయోజనాలను క్లయిమ్ చేయడానికి వారికి అద్దె చెల్లించవచ్చు. అటువంటి సందర్భంలో, మీ తల్లిదండ్రులు సెక్షన్ 24 ప్రకారం నిర్వహణ మరియు మరమ్మతుల కోసం స్వీకరించదగిన ఈ వార్షిక అద్దెపై 30% ట్యాక్స్ డిడక్షన్ ను క్లయిమ్ చేయవచ్చు.

ఉదాహరణకి,

వార్షిక అద్దె = రూ.2.4 లక్షలు

ట్యాక్స్ విధించదగిన అద్దె = రూ.2.4 లక్షలు – (2.4 లక్షలలో 30%) = రూ.168000

HRA ప్రయోజనం ఈ మూడు నిబంధనలలో కనిష్టానికి సమానంగా ఉంటుంది:

• బేసిక్ సాలరీలో 40-50%
• మీ యజమాని అందించే వాస్తవ HRA
• 10% ప్రాథమిక సాలరీ తీసివేసిన తర్వాత చెల్లించే అసలు అద్దె.

అందించే అసలు HRA రూ.18000, అసలు అద్దె రూ.20000 మరియు బేసిక్ సాలరీ రూ.22000 అనుకుందాం. అటువంటి సందర్భంలో, HRA ప్రయోజనం వీటిలో అతి తక్కువగా ఉన్న అమౌంట్ పై లభిస్తుంది:

• 22000లో 50% = రూ.11000
• వాస్తవ HRA = రూ.18000
• అసలు అద్దె – 10% బేసిక్ = రూ.17800

కాబట్టి, ఈ సందర్భంలో, HRA ట్యాక్స్ ప్రయోజనం క్రింద మీరు సంవత్సరానికి క్లయిమ్ చేయగల మొత్తం రూ.11000.

[మూలం]

హెల్త్ ఇన్సూరెన్స్ ప్రీమియంలపై ట్యాక్స్ డిడక్షన్ లు

మీరు మీ సీనియర్ సిటిజన్ తల్లిదండ్రుల కోసం హెల్త్ ఇన్సూరెన్స్ పాలసీ కోసం చెల్లిస్తున్నట్లయితే, మీరు సంవత్సరానికి రూ.50000 ట్యాక్స్ డిడక్షన్ ను క్లయిమ్ చేయవచ్చు.

మీ తల్లిదండ్రులు 60 సంవత్సరాల కంటే తక్కువ వయస్సు ఉన్నట్లయితే, గరిష్టంగా అనుమతించదగిన మినహాయింపు సంవత్సరానికి రూ.25000. ఈ రెండూ సెక్షన్ 80డి కిందకు వస్తాయి.

మీ తల్లిదండ్రులు, తక్కువ వయస్సు ఉన్న పిల్లలు కాకుండా, మీ భాగస్వామి కూడా ప్రతి సంవత్సరం ఇన్కమ్ ట్యాక్స్ లలో గణనీయమైన మొత్తాన్ని సేవ్ చేయడంలో మీకు సహాయపడగలరు. ఎలా అనేది ఇక్కడ ఇవ్వబడింది:

ఉమ్మడి హోమ్ లోన్ లపై డబుల్ ట్యాక్స్ సేవింగ్

మీరు మరియు మీ భాగస్వామి ఉమ్మడి హోమ్ లోన్ న్ని ఎంచుకుంటే, ప్రతి సహ-రుణగ్రహీతలు సెక్షన్ 80C మరియు సెక్షన్ 24 కింద గణనీయమైన డిడక్షన్ లకు అర్హులు. సెక్షన్ 80C లిమిట్ రూ.1.5 లక్షల వరకు ఉంటుంది మరియు ఇది ప్రిన్సిపల్ రీపేమెంట్‌పై ఆధారపడి ఉంటుంది.

సెక్షన్ 80C కింద = భర్త + భార్య = రూ.1.5 లక్షలు + రూ.1.5 లక్షలు = రూ. 3 లక్షల వార్షిక హోమ్ లోన్ ప్రిన్సిపల్ రీపేమెంట్‌పై మొత్తం ట్యాక్స్ మినహాయింపు.

సెక్షన్ 24 కింద = భర్త + భార్య = రూ.2 లక్షలు +రూ. 2 లక్షలు = రూ. 4 లక్షలు వార్షిక ఇంట్రెస్ట్ చెల్లింపుపై మొత్తం ట్యాక్స్ డిస్కౌంట్ లభిస్తుంది.

సెక్షన్ 24 ఇంట్రెస్ట్ చెల్లింపులపై ప్రయోజనంగా ప్రతి రుణగ్రహీతకు రూ.2 లక్షల వరకు అందిస్తుంది.

అందువల్ల, మీ జీవిత భాగస్వామితో ఉమ్మడి హోమ్ లోన్ లు తీసుకోవడం వలన రెట్టింపు పొదుపులను పొందవచ్చు. అటువంటి నిబంధన స్వీయ-ఆక్రమిత నివాసాల విషయంలో మాత్రమే వర్తిస్తుందని గుర్తుంచుకోండి.

హోమ్ లోన్ ఈఎంఐ కాలిక్యులేటర్ గురించి మరింత తెలుసుకోండి

[మూలం]

లోన్‌తో మీ జీవిత భాగస్వామి విద్యకు ఫైనాన్స్ చేయడంపై ట్యాక్స్ సేవింగ్

మీ జీవిత భాగస్వామి యొక్క ఉన్నత చదువులకు నిధులు సమకూర్చడానికి మీరు విద్యా రుణాన్ని పొందినట్లయితే సెక్షన్ 80E ప్రయోజనాలు కూడా వర్తిస్తాయి. ఇచ్చిన ఆర్థిక సంవత్సరంలో అందించబడిన ఇంట్రెస్ట్ మొత్తం ఆధారంగా ప్రయోజనాలు లెక్కించబడతాయి.

ఉదాహరణకు, ఒక నిర్దిష్ట సంవత్సరానికి విద్యా లోన్ పై ఇంట్రెస్ట్ రూ.70000 అయితే, సెక్షన్ 80E కింద తగ్గింపుల తర్వాత రూ.5 లక్షలపై ట్యాక్స్ విధించదగిన ఆదాయం రూ.70,000 అవుతుంది.

కొత్త ట్యాక్స్ విధించదగిన ఆదాయం = రూ.5 లక్షలు – రూ.70000 = రూ.4.3 లక్షలు

[మూలం]

ఇన్కమ్ ట్యాక్స్ బాధ్యతలను తగ్గించుకోవడానికి మీ జీవిత భాగస్వామికి డబ్బును బహుమతిగా ఇవ్వడం

మీరు మీ జీవిత భాగస్వామికి క్రెడిట్‌గా నిర్దిష్ట మొత్తంలో నిధులను ఇచ్చారని అనుకుందాం. మీరు ఈ మొత్తంపై సంవత్సరానికి 5% ఇంట్రెస్ట్ ని వసూలు చేస్తారు.

ఇప్పుడు, మీరు మీ భాగస్వామిని ఈ లోన్ ప్రిన్సిపల్ అనేక పెట్టుబడి పథకాలలో ఒకదానిలో పెట్టుబడి పెట్టమని అడగవచ్చు, ఇక్కడ రాబడి రేటు సంవత్సరానికి 5% కంటే ఎక్కువగా ఉంటుంది (9% అనుకోండి).

ఆ విధంగా, మీరు మీ జీవిత భాగస్వామికి ఈ లోన్ నుండి మీ ఇంట్రెస్ట్ ఆదాయాలపై ట్యాక్స్ లు భరిస్తారు. అయినప్పటికీ, ఇది ఇప్పటికీ లాభదాయకమైన చర్య, ఎందుకంటే మీ భాగస్వామి వేరే స్కీం నుండి అధిక రాబడిని పొందుతారు.

సంవత్సరానికి రూ. 1 లక్షకు మించకపోతే, మీ భాగస్వామి మూలధనం సంపాదనల పై ట్యాక్స్ లు చెల్లించాల్సిన అవసరం లేదని గుర్తుంచుకోండి.

అనుకోండి,

• లోన్ ప్రిన్సిపాల్ = రూ.50000
• ఇంట్రెస్ట్ రేటు = 5%
• వ్యవధి = 1 సంవత్సరం

రుణదాతగా, ఒక భాగస్వామి రూ.1364 ఇంట్రెస్ట్ ని పొందుతారు, దానిపై అతను ట్యాక్స్ లు భరించవలసి ఉంటుంది. ఇప్పుడు ఇతర భాగస్వామి కింది స్కీంలో పెట్టుబడి పెట్టారని పరిగణించండి

• పెట్టుబడి మొత్తం = రూ.50000
• ఇంట్రెస్ట్ రేటు = 9%
• వ్యవధి = 1 సంవత్సరం

ఈ స్కీం ద్వారా వచ్చే ఇంట్రెస్ట్ ఆదాయం రూ.4500. ఈ ఇంట్రెస్ట్ ట్యాక్స్ రహితం, భాగస్వాములు ఎలాంటి బాధ్యతలు లేకుండా జేబులో పెట్టుకునేలా చేస్తుంది.

అంతే కాదు! పెరిగిన ట్యాక్స్ ఆదాను పొందేందుకు మీ పిల్లలు కూడా మీకు సహాయపడగలరు.

[మూలం]

మీకు పిల్లలు ఉన్నట్లయితే, ఈ క్రింది స్టెప్స్ లను చేపట్టడం వలన మీరు ఆకర్షణీయమైన ట్యాక్స్ రాయితీలు మరియు డిడక్షన్ లకు అర్హులు అవుతారు:

మీ పిల్లల కోసం బ్యాంక్ అకౌంట్ తెరవడం

సెక్షన్ 10 (32) ప్రకారం, మీ బిడ్డ అతని/ఆమె సేవింగ్స్ అకౌంట్ బ్యాలెన్స్ నుండి పొందే ఇంట్రెస్ట్ పై మీరు రూ.1500 వరకు ట్యాక్స్ డిడక్షన్ ను పొందవచ్చు.

ఈ రూ.1500 ప్రయోజనం బ్యాంక్ అకౌంట్ ఇంట్రెస్ట్ పై మాత్రమే కాకుండా మీ పిల్లల పేరుతో ఏదైనా ఆదాయం లేదా సంపాదనపై అందుబాటులో ఉంటుంది.

ఇది ఒక బిడ్డకు గరిష్ట లిమిట్ అని గుర్తుంచుకోండి. అందువల్ల, మీకు బ్యాంక్ ఖాతాలు ఉన్న ముగ్గురు పిల్లలు ఉంటే, అందరికి కలిపి చెయ్యగలిగే ట్యాక్స్ సేవింగ్,

1500 x 3 = రూ.4500.

ఎడ్యుకేషన్ లోన్ ఇంట్రెస్ట్ చెల్లింపుపై ట్యాక్స్ లను సేవ్ చేయడం

సెక్షన్ 80E తల్లిదండ్రులు తమ పిల్లల విద్యా లోన్ పై వార్షిక ఇంట్రెస్ట్ చెల్లింపు ఆధారంగా ట్యాక్స్ లను సేవ్ చేసే నిబంధనను కలిగి ఉంది.

ఉదాహరణకు, మీ ట్యాక్స్ పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయం రూ.4 లక్షలు అయితే (వర్తించే అన్ని డిడక్షన్ లను పరిగణనలోకి తీసుకున్న తర్వాత) మరియు ఆ సంవత్సరంలో మీ పిల్లల విద్యా రుణానికి ఇంట్రెస్ట్ చెల్లింపు మొత్తం రూ.1 లక్ష.

మీ అసలు ట్యాక్స్ విధించదగిన ఆదాయం = రూ.4 లక్షలు – రూ.1 లక్ష = రూ.3 లక్షలు.

విద్యా లోన్ పై ఇంట్రెస్ట్ చెల్లింపు ప్రారంభమైన సంవత్సరం నుండి ఈ నిబంధన 8 సంవత్సరాల వరకు పొడిగించబడుతుందని గుర్తుంచుకోండి.

[మూలం]

తీవ్రమైన వ్యాధి లేదా వైకల్యంతో ఆధారపడిన పిల్లలు

సెక్షన్ 80DDB ప్రకారం, మీరు మీ పిల్లలలో తీవ్రమైన వ్యాధుల చికిత్సకు సంబంధించిన ఖర్చుల ఆధారంగా రూ.40000 వరకు డిడక్షన్ ను క్లయిమ్ చేయవచ్చు.

మీ పిల్లలు వైకల్యంతో బాధపడుతుంటే, మీరు ఇన్కమ్ ట్యాక్స్ పై సంవత్సరానికి గరిష్టంగా రూ.75000 వరకు డిడక్షన్ పొందేందుకు అర్హులు.

ఉదాహరణకు, ఒక వ్యక్తి అన్ని ఇతర డిడక్షన్ ల తర్వాత ట్యాక్స్ విధించదగిన ఆదాయం రూ. 5 లక్షలు అయితే. వ్యాధి లేదా పిల్లల వైకల్యం విషయంలో అతని అసలు ట్యాక్స్ విధించదగిన ఆదాయం క్రింది మొత్తాలకు తగ్గించబడుతుంది.

వైకల్యం ఉన్నట్లయితే, ట్యాక్స్ విధించదగిన ఆదాయం = రూ.5 లక్షలు – రూ.75000 = రూ.425000

వ్యాధుల విషయంలో, ట్యాక్స్ విధించదగిన ఆదాయం = రూ. 5 లక్షలు – రూ. 40000 = రూ. 460000

[మూలం]

స్వతంత్ర పిల్లల పేర్లలో పెట్టుబడి పెట్టడం

18 ఏళ్లు పైబడిన పిల్లలు వారి తల్లిదండ్రుల నుండి స్వతంత్రంగా పరిగణించబడతారు, అయినప్పటికీ చాలా మంది వ్యక్తులు ఇంత చిన్న వయస్సులో సంపాదించడం ప్రారంభించరు.

అటువంటి సమయంలో, తల్లిదండ్రులు తమ పిల్లల డబ్బును ట్యాక్స్ రహిత పెట్టుబడి స్కీం లలో పెట్టుబడి పెట్టడానికి బహుమతిగా ఇవ్వవచ్చు. అటువంటి సాధనాల నుండి వచ్చే రాబడి మీ పిల్లల ఆదాయంగా పరిగణించబడుతుంది మరియు మీ స్వంతం కాదు.

ఉదాహరణకు, ఒక తండ్రి మ్యూచువల్ ఫండ్స్‌లో పెట్టుబడి పెట్టడానికి తన 18 ఏళ్ల కొడుకుకు రూ.50000 బహుమతిగా ఇస్తాడు. ఒక సంవత్సరం చివరిలో, అతను ఈ పరికరం నుండి రూ.55000 క్లయిమ్ చేస్తాడు.

మీరు రూ. 5000 ఇంట్రెస్ట్ ని పొందినట్లయితే, మీరు దానిపై ట్యాక్స్ లు చెల్లించాల్సి ఉంటుంది. అయితే, ఈ ఆదాయం మీ వయోజన కుమారుడి పేరు మీద ఉన్నందున, అతను ఇంకా సంపాదించడం ప్రారంభించలేదు మరియు ఇప్పటికీ ట్యాక్స్ విధించబడని బ్రాకెట్‌లో ఉన్నందున ఎలాంటి ట్యాక్స్ లు వర్తించవు.

పిల్లలకు హెల్త్ ఇన్సూరెన్స్ పొందండి

మీరు ప్రస్తుతం మీ పిల్లలను కవర్ చేసే మెడికల్ ఇన్సూరెన్స్ ప్లాన్ కోసం హెల్త్ ఇన్సూరెన్స్ ప్రీమియంలను భరిస్తున్నట్లయితే, మీరు సెక్షన్ 80C కింద రూ.1.5 లక్షల వరకు ట్యాక్స్ ప్రయోజనాలకు అర్హులు.

అంతేకాకుండా, సెక్షన్ 10 ప్రకారం, మీకు ఇద్దరు లేదా అంతకంటే ఎక్కువ మంది పిల్లలు ఉన్నట్లయితే, మీ ట్యాక్స్ పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయంపై మీరు అదనంగా రూ.9600ని రాయితీగా క్లయిమ్ చేయవచ్చు.

మీ ట్యాక్స్ పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయం రూ.2 లక్షలుగా అనుకోండి. మీరు మీ పిల్లల హెల్త్ ఇన్సూరెన్స్ పాలసీ కోసం రూ.20000 విలువైన ప్రీమియంలను చెల్లిస్తారు. ఆ సందర్భంలో, మీ మొత్తం ట్యాక్స్ లయబిలిటీ ఎంత అంటే

అసలు ట్యాక్స్ విధించదగిన ఆదాయం = రూ.2 లక్షలు – (20000 + 9600) = రూ.170400

ట్యూషన్ ఫీజు, హాస్టల్ ఖర్చులు మరియు విద్యా భత్యాల నుండి ట్యాక్స్ సేవింగ్

మీరు ఇప్పటికీ ఈ నిబంధనపై రూ.1.5 లక్షల గరిష్ట పరిమితిని చేరుకోకుంటే, సెక్షన్ 80C కింద మీ పిల్లల ట్యూషన్ ఫీజుపై ట్యాక్స్ సేవ్ చేసే అవకాశాలను కూడా మీరు ఉపయోగించుకోవచ్చు.

ఇది కాకుండా, మీరు ఇద్దరు పిల్లలకు (300 x 12 x 2 = రూ.7200) వరకు ప్రతి నెలా రూ.300 విద్య భత్యంగా క్లయిమ్ చేయవచ్చు.

చివరగా, నెలకు రూ.100 చొప్పున గరిష్టంగా ఇద్దరు పిల్లలకు (100 x 12 x 2 = రూ.2400) హాస్టల్ ఫీజుపై ట్యాక్స్ ప్రయోజనం పొందవచ్చు. ఈ చివరి రెండు నిబంధనలు సెక్షన్ 10 కింద నిబంధనలు.

మీ పిల్లల పేరు మీద మ్యూచువల్ ఫండ్స్, PPF మరియు ULIPలలో పెట్టుబడి పెట్టడం ద్వారా ట్యాక్స్ లను సేవ్ చేయడం

మీరు మీ పిల్లల తరపున PPF, మ్యూచువల్ ఫండ్‌లు మరియు ఇతర సాధనాల్లో పెట్టుబడి పెడితే, సెక్షన్ 80C కింద మీ ట్యాక్స్ ప్రయోజనాలతో వీటి నుండి వచ్చే రాబడిని జోడించడానికి మీరు అర్హులు.

ఆదాయం రూ.1.5 లక్షల రాయితీని మించి ఉంటే, అదనపు ఆదాయాలపై సాధారణంగా ట్యాక్స్ విధించబడుతుంది.

బదులుగా మీరు అటువంటి మొత్తాలను PPF వంటి ట్యాక్స్ రహిత స్కీం లలో పెట్టుబడి పెట్టడాన్ని ఎంచుకోవచ్చు.

అటువంటి పరికరాల నుండి వచ్చే రాబడిపై ట్యాక్స్ విధించబడదు, తద్వారా సెక్షన్ 80C కంటే ముఖ్యమైన మినహాయింపు లను నిర్ధారిస్తుంది.

Mr వర్మ రూ.1 లక్ష ట్యాక్స్ విధించదగిన ఆదాయాన్ని కలిగి ఉన్న ఉదాహరణను పరిగణించండి. అతని తక్కువ వయస్సు ఉన్న కొడుకు PPF మరియు మ్యూచువల్ ఫండ్‌లు అనే రెండు విభిన్న సాధనాల నుండి ఆదాయాన్ని కలిగి ఉన్నాడు. ముందుది అతనికి రూ. 5000 సంపాదిస్తుంది, అయితే మ్యూచువల్ ఫండ్స్ నికరంగా రూ. 20000 రాబడిని పొందుతాయి.

PPF సంపాదన ట్యాక్స్ రహితం, అయితే మ్యూచువల్ ఫండ్ ఆదాయాలు సెక్షన్ 80C ప్రకారం ట్యాక్స్ పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయం నుండి తీసివేయబడతాయి. అందువలన,

అసలు ట్యాక్స్ విధించదగిన ఆదాయం = రూ.1 లక్ష – రూ.20000 = రూ.80000