एनपीएस या नेशनल पेंशन स्कीम एक सरकारी पहल है जो सार्वजनिक और निजी क्षेत्रों में काम करने वाले कर्मचारियों पर केंद्रित है। सरकार रिटायर्मेंट के बाद सुरक्षित जीवन के लिए मुद्रास्फीति-समायोजित पेंशन की सुविधा के लिए आपकी बचत को बाजार से जुड़े फंडों में निवेश करती है। पात्र लाभार्थी दो योजनाओं - एनपीएस टियर 1 और एनपीएस टियर 2 में निवेश कर सकते हैं। आप चाहे किसी भी प्रकार की योजना में निवेश करें, आपको पहले एक खाता खोलना होगा।

इस योजना की विशेषताओं, लाभों और निवेश के तरीकों के बारे में अधिक जानने के लिए पढ़ते रहें।

एनपीएस टियर 1 योजना की निम्नलिखित विशेषताओं पर एक नज़र डालें:

• एनपीएस टियर 1 में निवेश कर छूट के पात्र हैं।
• निवेशक इन खातों में सालाना ₹1000 का निवेश भी कर सकते हैं।
• एनपीएस टियर 1 खाते एनपीएस खातों का सबसे प्रारंभिक रूप हैं।
• धारा 80सीसीडी(1बी) के तहत निवेशकों को ₹50,000 की अतिरिक्त कर कटौती मिल सकती है।
• सरकारी और निजी क्षेत्र का कोई भी कामकाजी पेशेवर एनपीएस के तहत सदस्यता ले सकता है।
• कर्मचारियों के लिए यह संभव है कि वे अपने वेतन के 20% तक कर कटौती का क्लेम कर सकते हैं जो एनपीएस में दिया जाता है।
• एनपीएस खाते ग्राहक की रिटायर्मेंट या 60 वर्ष की आयु प्राप्त करने के साथ मैच्योर होते हैं।
• मैच्योरिटी के बाद, ग्राहक कुल राशि का 60% निकाल सकते हैं, जबकि शेष 40% का उपयोग वार्षिकी योजना पर किया जा सकता है।
• कोई समय से पहले लेकिन कुछ शर्तों के तहत राशि निकाल सकता है।

अपना NPS टियर 1 खाता खोलना आसान है। बस इन आसान चरणों का पालन करें:

ऑनलाइन प्रक्रिया

• ई-एनपीएस की आधिकारिक वेबसाइट पर जाएं।
• रजिस्ट्रेशन सेक्शन में जाएं।
• सम्बंधित जानकारी भरें। आपके रजिस्टर मोबाइल नंबर पर एक ओटीपी भेजा जाएगा। इसे भरें और लॉग इन करें।
• टियर 1 खाते का चयन करें।
• एक फंड मैनेजर चुनें।
• 'ऑटो' और 'एक्टिव' मोड में से अपने निवेश के तरीके का चयन करें।
• नामांकित व्यक्ति का विवरण प्रदान करें और उनके हिस्से का उल्लेख करें।
• रजिस्ट्रेशन फॉर्म और अन्य केवाईसी दस्तावेज जैसे आधार कार्ड और पैन कार्ड सहित संबंधित दस्तावेज अपलोड करें।
• ₹500 का न्यूनतम योगदान देकर अपना रजिस्ट्रेशन पूरा करें।
• रजिस्ट्रेशन पूरा होते ही आपका प्रान जनरेट हो जाएगा।

ऑफलाइन प्रक्रिया

• अपने नजदीकी बैंक या प्वाइंट ऑफ प्रेजेंस-सर्विस प्रोवाइडर्स (पीओपी-एसपी) पर जाएं।
• आवेदन फॉर्म लीजिए।
• फॉर्म भरें और इसे सहायक रजिस्ट्रेशन फ़ॉर्म और अन्य केवाईसी दस्तावेज़ों के साथ जमा करें।
• न्यूनतम भुगतान करके अपना रजिस्ट्रेशन पूरा करें।

अपना खाता खोलने के लिए इन 3 एनपीएस टियर 1 पात्रता मापदंडों को पूरा करें:

• कोई भी भारतीय नागरिक एनपीएस टियर 1 खाता खोल सकता है। अगर आप प्रवासी भारतीय (एनआरआई) बन जाते हैं, तो सरकार इसे निष्क्रिय कर देगी।
• आवेदक की आयु सीमा 18 से 60 वर्ष के बीच होनी चाहिए।
• एक आवेदक के रूप में, आपको केवाईसी अनुपालन होना चाहिए।

एनपीएस टियर 1 में आपके पास निवेश के दो विकल्प हैं:

• सक्रिय विकल्प
• ऑटो चॉइस

पूर्व व्यक्ति को फंड मैनेजर की मदद से असेट एलोकेशन को नियंत्रित करने देता है। इसके विपरीत, बाद वाला एक निष्क्रिय निवेश मोड है जो आपकी जोखिम लेने की क्षमता के अनुसार आपके पोर्टफोलियो का निर्माण करता है।

• असेट क्लास सी सरकारी प्रतिभूतियों को छोड़कर फिक्स्ड इंस्ट्रूमेंट्स में निवेश करता है।
• असेट क्लास ए आरईआईटीएस और सीएमबीएस समेत वैकल्पिक निवेश फंडों में निवेश करता है।
• असेट क्लास जी सरकारी प्रतिभूतियों में निवेश करता है।
• असेट क्लास ई इक्विटी उपकरणों में लगभग 50% निवेश करता है।

व्यक्ति पोर्टफोलियो प्रबंधन के लिए निम्नलिखित 8 परिसंपत्ति प्रबंधन कंपनियों (एएमसी) में से भी चयन कर सकते हैं:

• आईसीआईसीआई प्रूडेंशियल
• एलआईसी
• कोटक महिंद्रा
• एचडीएफसी
• स्टेट बैंक ऑफ इंडिया
• रिलायंस
• यूटीआई
• डीएसपी ब्लैक रॉक

आप वर्ष में एक बार निवेश रणनीतियों और उपलब्ध फंड प्रबंधकों के बीच स्विच करने के लिए स्वतंत्र हैं। संपत्ति के प्रदर्शन के आधार पर, आपको एक विशेष निवेश रिटर्न मिलेगा।

एक निवेशक के रूप में, आपको एनपीएस टियर 1 में निम्नलिखित भुगतान करने होंगे:

• आपका एनपीएस टियर 1 खाता खोलने के लिए अंशदान: ₹500
• एनपीएस टियर 1 खाते में न्यूनतम योगदान: ₹500 प्रति माह
• प्रति वर्ष न्यूनतम अंशदान: ₹1,000
• आपके द्वारा किए जाने वाले योगदानों की न्यूनतम संख्या: प्रति वर्ष 1

एनपीएस रिटर्न वह ब्याज है जो आप अपने योगदान पर कमाते हैं। एनपीएस की रिटर्न दरें आपकी अंतर्निहित संपत्तियों के प्रदर्शन पर निर्भर करती हैं। इसलिए, संभावित रिटर्न के लिए कोई निश्चित दरें नहीं हैं। इसलिए, विशेषज्ञ वर्षों में उच्च रिटर्न पाने के लिए पहले निवेश करने का सुझाव देते हैं।

यहां विभिन्न परिसंपत्ति वर्गों के तहत वर्गीकृत जनवरी 2021 तक रिटर्न की सूची दी गई है। इन्हे देखें -

एनपीएस टैक्स बेनिफिट

• आयकर अधिनियम की धारा 80CCD(1) के अनुसार, आप ₹1.5 लाख तक की टैक्स कटौती का फायदा उठा सकते हैं। आप अपने कुल वेतन या आय के 10% की न्यूनतम टैक्स छूट का दावा कर सकते हैं।
• धारा 80सीसीडी(1बी) के तहत आप ₹50,000 तक अतिरिक्त कर लाभ प्राप्त कर सकते हैं। इस प्रकार, कुल लाभ ₹ 2 लाख तक जुड़ जाते हैं।
• एनपीएस खाते में आपके संचित कोष पर रिटर्न टैक्सेशन से मुक्त है। हालांकि, आपके द्वारा प्राप्त वार्षिकी आपके आयकर स्लैब के अनुसार कर योग्य है।
• अगर आपका नियोक्ता एनपीएस योजना में योगदान करता है तो आप अपने मूल वेतन और महंगाई भत्ते के 10% की कर कटौती का आनंद ले सकते हैं।
• लॉक-इन अवधि के बाद आपको मिलने वाले फंड का 60% टैक्स से मुक्त है।
• आपकी आंशिक निकासी टैक्स छूट के लिए पात्र हैं।

सरल ऑपरेशन

एक ग्राहक के रूप में, आपको केवल ई-एनपीएस वेबसाइट के माध्यम से खुद को नामांकित करने की आवश्यकता है।

गारंटीकृत पेंशन

पीएफआरडीए नेशनल पेंशन स्कीम को नियंत्रित और मॉनिटर करता है। इसलिए, लाभार्थियों को वादे के अनुसार न्यूनतम पेंशन प्राप्त करने का आश्वासन दिया जा सकता है।

4 फ़ायदे:

• लचीलापन: लाभार्थी आपके योगदान की आवृत्ति को बदल सकते हैं।
• सरल नामांकन प्रक्रिया: व्यक्ति ऑनलाइन और ऑफ़लाइन दोनों तरह से आवेदन प्रक्रिया का लाभ उठा सकते हैं। इस प्रकार, जिन लोगों के पास इंटरनेट की सुविधा नहीं है, वे पेंशन का फायदा प्राप्त करने के लिए आसानी से अपना खाता खोल सकते हैं।
• मामूली लागू शुल्क: यह, प्रति वर्ष न्यूनतम अंशदान के अलावा, आपकी रिटायर्मेंट के बाद के चरण को सुरक्षित करने के लिए एनपीएस टियर 1 को लागत प्रभावी साधन बनाता है।
• लचीला संचालन: एक ग्राहक के रूप में, आप काउंटी में कहीं से भी अपना खाता एक्सेस कर सकते हैं।

4 नुकसान:

• जटिल स्थानांतरण प्रक्रिया: यह आपके टियर 2 खाते में निधियों के लचीले हस्तांतरण की पेशकश नहीं करता है।
• एकाधिक निकासी की अनुमति नहीं: टीयर 2 के विपरीत, लाभार्थी के रूप में, आप एकाधिक निकासी का आनंद लेने के पात्र नहीं हैं। संपूर्ण निवेश अवधि में निकासी की सीमा केवल 3 गुना है। साथ ही, आप केवल वैध कारणों के आधार पर ही निकासी कर सकते हैं। इसमें शादी, उच्च शिक्षा और नया घर खरीदना शामिल है।
• संपत्ति वर्गों की सीमाएं: आपके पोर्टफोलियो में इक्विटी आवंटन 75% से ज्यादा नहीं होना चाहिए। वहीं, वैकल्पिक संपत्ति 5% तक सीमित है।
• इक्विटी परिसंपत्ति आवंटन की सीमा: 50 वर्ष की आयु प्राप्त करने के बाद, इक्विटी फंड आपके पोर्टफोलियो में 50% से ज्यादा नहीं होना चाहिए।

यह पूरी तरह से आपके निवेश के उद्देश्य पर निर्भर करता है। अगर आप अपने रिटायर्मेंट के बाद के दिनों के लिए बचत जमा करने के कर-कुशल और लागत प्रभावी अभ्यास का आनंद लेना चाहते हैं, तो आप इसका विकल्प चुन सकते हैं। जहां तक रिटर्न का सवाल है, एनपीएस टियर 1 की स्कीम सी ने ऐतिहासिक रूप से कॉरपोरेट डेट फंडों की तुलना में बेहतर प्रदर्शन किया है। हालांकि, एक सूचित निर्णय लेने से पहले उसी की सीमाओं को ध्यान में रखें।