वित्तीय विशेषज्ञ म्यूचुअल फंड निवेश को धन सृजन का एक प्रभावी तरीका मानते हैं। म्युचुअल फंड में निवेश करने के लिए, किसी को इसकी विभिन्न योजनाओं के बीच चयन करना होगा और ईएलएसएस उनमें से एक है।

ईएलएसएस म्यूचुअल फंड योजना के कई महत्वपूर्ण पहलू हैं। तो, ईएलएसएस म्यूचुअल फंड क्या है, और इसके अन्य महत्वपूर्ण पहलुओं के बारे में जानने के लिए स्क्रॉल करते रहें।

इक्विटी लिंक्ड सेविंग्स योजना या ईएलएसएस एक डायवर्सिफाइड इक्विटी म्यूचुअल फंड योजना है जो अपने कॉर्पस के अधिकांश हिस्से को इक्विटी या इक्विटी से संबंधित उपकरणों में निवेश करती है। इसके अलावा, यह एकमात्र म्यूचुअल फंड योजना है जो अपने निवेशकों को टैक्स लाभ प्रदान करती है।

ईएलएसएस फंड की विभिन्न विशेषताएं नीचे दी गई हैं:

• टैक्स-सेविंग इन्वेस्टमेंट्स में सबसे कम लॉक-इन: ईएलएसएस एक ओपन-एंडेड योजना है, जो 3 साल की लॉक-इन अवधि की विशेषता है। इसका तात्पर्य यह है कि निवेशक 3 साल तक अपनी म्यूचुअल फंड इकाइयों को भुना या बेच नहीं सकते हैं। इसके अलावा, अपने फंड को समय से पहले भुनाने पर अतिरिक्त शुल्क लग सकता है।

• विविध निवेश: ईएलएसएस म्युचुअल फंड का एक प्रमुख पहलू विविधीकरण है। एक ईएलएसएस विभिन्न क्षेत्रों और बाजार पूंजीकरणों में विभिन्न शेयरों में निवेश के साथ अपने पोर्टफोलियो का निर्माण करता है।

• टैक्स लाभ: इस प्रकार का इक्विटी म्यूचुअल फंड निवेशकों को आयकर अधिनियम, 1961 की धारा 80C के तहत कर कटौती का क्लेम करने की अनुमति देता है।

ईएलएसएस में निवेश करने के तरीके नीचे दिए गए हैं:

• चरण 1: अपना टैक्स स्लैब और टैक्स योग्य आय निर्धारित करें

यह जरूरी है कि निवेशक अपनी आय पर लागू टैक्स स्लैब से अवगत हों। इसके अलावा, उन्हें अपनी टैक्स योग्य आय की गणना करनी चाहिए। इन कारकों के आधार पर, कोई ईएलएसएस म्यूचुअल फंड चुन सकता है जो उनकी विशिष्ट आवश्यकताओं को पूरा करता हो।

• चरण 2: एक उपयुक्त ईएलएसएस चुनें

आपके लिए उपयुक्त ईएलएसएस चुनने के लिए, निम्नलिखित बिंदुओं का मूल्यांकन करें:

फंड का पिछला प्रदर्शन - यह अत्यंत महत्वपूर्ण है कि निवेशक निवेश करने से पहले फंड के पिछले प्रदर्शन की जांच करें। उस ने कहा, यह ध्यान रखना चाहिए कि पिछला प्रदर्शन भविष्य के रिटर्न का संकेतक नहीं है। इसके बजाय, यह केवल संभावित रिटर्न का एक मौलिक विचार देता है।

फंड मैनेजर का अनुभव - निवेश से पहले मूल्यांकन करने के लिए एक और गंभीर बिंदु एक फंड मैनेजर का अनुभव है। यह इंगित करता है कि कैसे एक फंड मैनेजर ने वर्षों में बाजार में उतार-चढ़ाव के माध्यम से फंड को नेविगेट करके रिटर्न उत्पन्न किया।

जोखिम लेने की क्षमता - किसी अन्य म्यूचुअल फंड की तरह, ईएलएसएस में निवेश में जोखिम शामिल है। इसलिए, संभावित निवेशकों को अपनी जोखिम लेने की क्षमता और नुकसान को पचाने की क्षमता, यदि कोई हो, का पता लगाना चाहिए।

निवेश क्षितिज - म्युचुअल फंड निवेश को अल्पकालिक परिप्रेक्ष्य से नहीं देखना बुद्धिमानी है। बल्कि, व्यक्ति को अपना निवेश क्षितिज लंबा रखना चाहिए और महत्वपूर्ण लाभ अर्जित करने के लिए धैर्य रखना चाहिए।

इसके अलावा, किसी को कम से कम 6 से 8 साल के लिए SIP में निवेशित रहने के लिए तैयार रहना चाहिए। वित्तीय विशेषज्ञों के अनुसार, यह वह समय सीमा है जिसके भीतर निवेशक किसी भी अल्पकालिक इक्विटी नुकसान की वसूली कर लेंगे।

• चरण 3: एकमुश्त और SIP के बीच निर्णय लेना

एकमुश्त और एसआईपी में से किसी एक को चुनने को लेकर म्यूचुअल फंड निवेशक अक्सर असमंजस में रहते हैं। हालांकि, ईएलएसएस फंड निवेश के लिए, एक एसआईपी को अक्सर पसंद किया जाता है क्योंकि यह प्रति यूनिट खरीद लागत को औसत करने में मदद करता है। इसके अलावा, बाजार के ऊंचे स्तर पर एकमुश्त इक्विटी निवेश जोखिम भरा हो सकता है।

ईएलएसएस फायदे नीचे दिए गए हैं:

1. यह अनुशासित निवेश सुनिश्चित करता है

इक्विटी मार्केट निवेश बाजार में उतार-चढ़ाव के लिए प्रवण हैं। इसलिए, इक्विटी म्यूचुअल फंड में निवेश करने के बाद, व्यक्ति को धैर्य रखना चाहिए और लंबी अवधि के निवेश का नजरिया रखना चाहिए। नतीजतन, उसे दैनिक बाजार में उतार-चढ़ाव के बारे में चिंता करने की ज़रूरत नहीं है, जो अनुशासित निवेश को भी शामिल करता है।

2. अनिवार्य लॉक-इन अवधि विकास को सक्षम बनाती है

ईएलएसएस म्यूचुअल फंड की अनिवार्य 3-वर्ष की लॉक-इन अवधि इन निवेशों को विकास का अवसर प्रदान करती है, जो इक्विटी-उन्मुख योजनाओं के लिए आवश्यक है।

3. ईएलएसएस म्यूचुअल फंड टैक्स फायदा

इस म्यूचुअल फंड में निवेश करते समय, निवेशक आयकर अधिनियम, 1961 की धारा 80C के तहत एक वित्तीय वर्ष में प्रति वर्ष ₹1.5 लाख तक की कटौती का क्लेम करने के पात्र हैं।

इसके अलावा, ईएलएसएस निवेशों की बिक्री पर अर्जित लाभ निम्नलिखित तरीके से कर योग्य हैं:

• शॉर्ट टर्म कैपिटल गेन (एसटीसीजी): यह ईएलएसएस म्यूचुअल फंड पर लागू नहीं होता है क्योंकि निवेशक 3 साल की होल्डिंग अवधि से पहले अपनी म्यूचुअल फंड इकाइयों को रिडीम नहीं कर सकते हैं।

• लॉन्ग टर्म कैपिटल गेन्स (LTCG): लॉन्ग टर्म कैपिटल गेन के मामले में प्रति वर्ष ₹1 लाख तक के लिए ELSS टैक्स छूट लागू होती है। 1 लाख रुपये से अधिक के LTCG पर 10% की दर से अधिभार और उपकर लगाया जाता है।

4. ईएलएसएस की कोई ऊपरी सीमा नहीं है

ज्यादातर निवेशक इस बात से अनजान हैं कि ईएलएसएस की कोई ऊपरी सीमा नहीं है। इसका तात्पर्य यह है कि आप जितनी राशि चाहें उतनी राशि का निवेश कर सकते हैं या जितनी आपकी जोखिम लेने की क्षमता अनुमति देती है।

ईएलएसएस म्यूचुअल फंड में निवेश करते समय ध्यान देने योग्य बातें नीचे दी गई हैं:

• इक्विटी निवेश के कर लाभ: ईएलएसएस फंड एकमात्र ऐसी इक्विटी योजनाएं हैं जो टैक्स लाभ प्रदान करती हैं। इसलिए, कई निवेशक इन्हें केवल ईएलएसएस टैक्स लाभ प्राप्त करने के लिए मानते हैं।

हालांकि, यदि कर-बचत ही एकमात्र उद्देश्य है, तो निवेशक धारा 80सी के तहत उपलब्ध अन्य निवेश विकल्पों पर विचार कर सकते हैं। ईएलएसएस फंड इक्विटी में निवेश करते हैं, जिसमें जोखिम शामिल होता है। इसलिए, निवेशकों को यह सुनिश्चित करना चाहिए कि ऐसी स्थिति आने पर वे वित्तीय रूप से नुकसान को पचाने में सक्षम हों।

• निवेश का तरीका: निवेशक केवल ईएलएसएस म्यूचुअल फंड के टैक्स लाभों पर ध्यान केंद्रित करने के बजाय अपने दीर्घकालिक लक्ष्यों को पूरा करने के लिए नियमित रूप से निवेश करना चुन सकते हैं। कोई भी एसआईपी के माध्यम से निवेश कर सकता है ताकि अंतर्निहित बाजार की अस्थिरता को नेविगेट किया जा सके और रुपये की औसत लागत को सक्षम किया जा सके।